Факторинг - это такой вид кредитования под отгруженную продукцию, то есть, если Вы продаете какую-либо продукцию в отсрочку, не нужно ждать срока ее истечения. Обратившись в факторинговую компанию, можно получить деньги после отгрузки. При этом возможно два варианта:

1. Путем подписания уведомления извещать вторую сторону о заключении договора с третьей стороной, то есть с факторинговой компанией. Данный вид факторинга называют открытый факторинг

2. Не извещать вторую сторону о заключении договора с третьей стороной. Этот вариант факторинга называют закрытым факторингом.

Факторинг - это целый ряд услуг, которые в обмен на уступку задолженности дебитора оказывает факторинговая компания.

Факторинг включает:

1. страховку риска неплатежа дебитора;
2. финансирование поставок всех товаров;
3. учет текущего состояния задолженности дебиторов;
4. страховку рисков просрочки платежа в рамках льготного периода;
5. работу с дебиторами по оплате;

Типы факторинга

Факторинг с регрессом

При факторинге с регрессом за неплатеж дебитора клиент несет ответственность по завершении так называемого льготного периода (тридцать-сто двадцать дней после требуемого срока оплаты). Данную довольно редкую ситуацию именуют регрессом (регресс – это возврат от дебитора к клиенту права требования).

На сегодняшний день, факторинг с регрессом является наиболее популярным, так как на самом деле неплатеж дебитора является довольно редкой ситуацией, особенно учитывая то, что на него "давят" с обеих сторон - как со стороны факторинговой компании, так и со стороны клиента, а стоимость факторинга с регрессом ниже, чем без его использования, когда все риски неплатежей компания берет полностью на себя.

Факторинг с регрессом в себя включает следующий набор услуг:

1. страховка рисков просрочки платежа в течение льготного периода
2. работу по своевременной оплате дебиторов
3. учет состояния задолженности дебиторов
4. финансирование поставок товаров

Схема регрессивного факторинга

1. Клиент подписывает Договор с Фактором, при этом он поставляет покупателю (Дебитору) товар с условием отсрочки платежа от десяти до ста двадцати дней и направляет покупателю. «Уведомление об уступке права требования».

2. Клиент предоставляет счета-фактуры, накладные, а также реестр уступленных требований. Тем самым он уступает Фактору дебиторскую задолженность.

3. Фактор в день передачи всех документов выплачивает финансирование в размере 85-90 процентов от суммы реестра накладных.

4. Покупатель оплачивает на счет Фактора товар, поставленный Клиентом.

5. После получения платежа в течение одного-двух дней Фактор перечисляет разницу между оставшимися десятью-пятнадцатью процентами и суммой комиссии.

Факторинг без регресса

Такой вид факторинга также называют «настоящим факторингом». При нем клиент Фактора обретает не только финансирование, но и защиту от нечестных покупателей, то есть все риски неплатежа и просрочки лежат на факторинговой компании

Данный вид факторинга в себя включает следующий набор услуг:

1. учет текущего состояния задолженности дебитора;
2. работу по своевременной оплате дебиторов;
3. финансирование поставок товаров;
4. полную страховку риска неплатежа дебитора;

Схема функционирования факторинга без регресса:

1. Клиент подписывает Договор, поставляет покупателю (Дебитору) товар с условием отсрочки платежа от десяти до ста двадцати календарных дней и направляет покупателю «Уведомление об уступке права требования».
2. Для уступки дебиторской задолженности Фактору Клиент предоставляет счета-фактуры, накладные, а также реестр уступленных требований.
3. Фактор в день получения всех документов выплачивает финансирование в размере 85-90 процентов от суммы реестра накладных.
4. Товар, поставленный Клиентом, Дебитор оплачивает на счет Фактора.
5. После получения вознаграждения от Дебитора Фактор в течение одного-двух дней перечисляет разницу между оставшимися десятью-пятнадцатью процентами и суммой комиссии Фактора. При неоплате суммы долга дебитором второй платеж не отправляется Клиенту

Реверсивный (закупочный) факторинг

Реверсивный факторинг ещё называют закупочным. Это такой тип факторинга, при котором Фактор дает Поставщику финансирование в размере ста процентов от суммы заказов, подтвержденных Покупателем. При таком виде факторинга за услугу платит не Поставщик, а закупщик, следовательно, целью закупочного факторинга является так называемое улучшение платежных условий Поставщика продукции.

Данный тип факторинга довольно редок в России, так как больше превалирует рынок Покупателя, а зачастую получается договориться об отсрочке с Поставщиком.

Отличия закупочного и реверсивного факторинга

Похожие материалы:

• Ипотека погашена, что дальше?
• Как себя вести с коллектором?
• Причины отказа юридическим лицам в кредите
• Почему индивидуальным предпринимателям отказывают в кредите?